ภาษีแม่ค้าออนไลน์ & วิธีทำบัญชีขายของออนไลน์

ปัญหาบัญชีและภาษีที่แม่ค้า–พ่อค้าออนไลน์มักเจอ (และวิธีแก้ที่ทำได้ทันที)

ในยุคที่การขายของออนไลน์เฟื่องฟู เพียงแค่มีสมาร์ทโฟนและอินเทอร์เน็ต ก็สามารถเปิดร้านบน Facebook, TikTok, Shopee, Lazada หรือ Instagram ได้แล้ว พ่อค้าแม่ค้าออนไลน์หลายคนเริ่มจากธุรกิจเล็ก ๆ และค่อย ๆ มียอดขายเติบโตอย่างรวดเร็ว

แต่เมื่อรายได้เพิ่มขึ้น สิ่งที่ตามมาคือ ภาษีแม่ค้าออนไลน์ และปัญหาการจัดทำบัญชี โดยเฉพาะสำหรับ บุคคลธรรมดาที่ขายของออนไลน์และยังไม่ได้จดบริษัท หลายคนเสียภาษีเกินความจำเป็น หรือถูกตรวจสอบจากสรรพากรเพราะไม่รู้กฎหมาย

บทความนี้ Winner World Consultants จะพาคุณทำความเข้าใจ ภาษีแม่ค้าออนไลน์ และวิธีทำบัญชีร้านค้าออนไลน์ให้ถูกต้อง เพื่อให้คุณขายของได้สบายใจ ปลอดภัย และจ่ายภาษีอย่างคุ้มค่า

ทำไมต้องใส่ใจเรื่องบัญชีและภาษี

บางคนคิดว่า “ขายเล็ก ๆ คงไม่ต้องทำบัญชีหรือเสียภาษี” แต่ความจริงคือ สรรพากรสามารถติดตามรายได้จากหลายช่องทาง เช่น

• ข้อมูลการโอนเงินในบัญชีธนาคาร

• ข้อมูลจากแพลตฟอร์มออนไลน์ที่มีการหักภาษี ณ ที่จ่าย

• ข้อมูลจากบริษัทขนส่งหรือไปรษณีย์

ถ้ารายได้ถึงเกณฑ์แต่ไม่ยื่นภาษี อาจ ถูกเรียกตรวจย้อนหลังได้ถึง 5 ปี พร้อมค่าปรับและเบี้ยปรับเงินเพิ่ม

ข้อดีของการทำบัญชีและภาษีให้ถูกต้องตั้งแต่แรก:

• ป้องกันการถูกตรวจสอบโดยไม่จำเป็น

• วางแผนภาษีเพื่อลดภาระอย่างถูกกฎหมาย

• สร้างความน่าเชื่อถือเมื่อต้องทำธุรกิจกับบริษัทใหญ่หรือสถาบันการเงิน

• เตรียมพร้อมสำหรับการขยายธุรกิจหรือจดบริษัท

ปัญหาบัญชีและภาษีแม่ค้าออนไลน์ที่พบบ่อย

4 หัวข้อที่แม่ค้าออนไลน์มักสับสน และไม่ได้วางระบบจัดการให้ดีจนเกิดปัญหา มีดังนี้

1. ไม่รู้ว่าต้องเสียภาษีอะไรบ้าง

แม้จะขายออนไลน์ แต่กฎหมายกำหนดให้ต้องเสียภาษีเหมือนธุรกิจทั่วไป ได้แก่:

• ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา: รายได้เกิน 120,000 บาท/ปี (โสด) หรือ 220,000 บาท/ปี (สมรส) ต้องยื่นแบบ ภ.ง.ด.90/91

• ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT): รายได้เกิน 1.8 ล้านบาท/ปี ต้องจด VAT และยื่นทุกเดือน

• ภาษีหัก ณ ที่จ่าย: ขายให้บริษัทหรือผ่านแพลตฟอร์ม อาจถูกหัก 1–5%

ปัญหาที่เกิดบ่อย: ไม่รู้ว่ารายได้ถึงเกณฑ์แล้ว จนถูกเรียกจด VAT ย้อนหลังพร้อมค่าปรับ

2. ใช้บัญชีธนาคารเดียวกันสำหรับธุรกิจและส่วนตัว

• ทำให้แยกรายได้และค่าใช้จ่ายจริงไม่ออก

• เสี่ยงถูกมองว่ารายได้ไม่ตรงความจริง

• คำนวณกำไร–ขาดทุนยาก

3. ไม่มีหลักฐานค่าใช้จ่าย

• ไม่เก็บใบเสร็จซื้อสินค้า ค่าขนส่ง

• ไม่ออกใบเสร็จให้ลูกค้า

• เสียสิทธิ์หักค่าใช้จ่ายจริง ทำให้เสียภาษีมากขึ้น

4. ไม่ยื่นภาษีครบและตรงเวลา

• บางคนยื่นเฉพาะภาษีประจำปี แต่ลืมยื่นรายเดือน

• ไม่รู้ว่าต้องยื่นภาษีหัก ณ ที่จ่าย

• ส่งผลให้เสียค่าปรับและเบี้ยปรับเพิ่ม

5 ผลเสียที่จะเกิดขึ้นถ้าไม่จัดการบัญชีและภาษีตั้งแต่แรก

1. โดนตรวจย้อนหลัง

• สรรพากรตรวจได้ถึง 5 ปี

• แพลตฟอร์มใหญ่ส่งข้อมูลให้สรรพากร

• ใช้บัญชีส่วนตัวปนธุรกิจ ไม่ช่วยป้องกัน

2. ค่าปรับสูง

• จ่ายภาษีย้อนหลัง + ค่าปรับ 1–2 เท่า

• เบี้ยปรับเงินเพิ่ม 1.5% ต่อเดือน

• อาจกระทบกระแสเงินสดธุรกิจ

3. เสียโอกาสขยายธุรกิจ

• ขอกู้ไม่ผ่านเพราะไม่มีเอกสารบัญชี

• ทำธุรกิจกับบริษัทใหญ่ไม่ได้

• ส่งออกสินค้าต่างประเทศติดปัญหาเอกสาร

4. เสียความน่าเชื่อถือ

• ไม่มีใบเสร็จหรือใบกำกับภาษี

• ลูกค้าองค์กรเลือกคู่แข่งแทน

5. ความเครียดจากการแก้ปัญหาย้อนหลัง

• ตามหาเอกสารย้อนหลังลำบาก

• ใช้เวลามาก เสียโอกาสขายสินค้า

แนวทางแก้ไขที่ทำได้ทันที

5 เคล็ดลับจัดการภาษีแม่ค้าออนไลน์ ให้ปลอดภัย ลดความเสี่ยง และเพิ่มกำไร

1. แยกบัญชีธนาคารธุรกิจออกจากบัญชีส่วนตัว

• เปิดบัญชีใหม่เฉพาะธุรกิจ

• ช่วยตรวจสอบรายได้ง่ายขึ้น

2. จัดเก็บหลักฐานรายรับ–รายจ่ายให้ครบ

• เก็บใบเสร็จ ค่าขนส่ง ค่าบรรจุภัณฑ์

• ออกใบเสร็จให้ลูกค้าเสมอ

3. ทำบัญชีอย่างน้อยเดือนละครั้ง

• ใช้สมุดหรือโปรแกรมบัญชีออนไลน์

• ตรวจสอบรายได้ตรงกับบัญชีธนาคาร

4. ตรวจสอบเกณฑ์ภาษีทุกปี

• รายได้เกิน 1.8 ล้าน → จด VAT

• เก็บเอกสารภาษีหัก ณ ที่จ่าย

5. ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านบัญชีและภาษี

• วางแผนภาษีอย่างถูกกฎหมาย

• ลดความเสี่ยงตรวจสอบ

• มีคนช่วยยื่นภาษีครบวงจร

ตัวอย่างการวางแผนภาษีแม่ค้าออนไลน์

ยอดขายรวม: 1,200,000 บาท
ต้นทุนสินค้า: 600,000 บาท
ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ: 180,000 บาท

• หักค่าใช้จ่ายเหมา (60%) → รายได้สุทธิ = 480,000 บาท

• ใช้ค่าใช้จ่ายจริง → รายได้สุทธิ = 420,000 บาท

Winner World Consultants ช่วยคุณได้อย่างไร

เรามีบริการสำหรับพ่อค้าแม่ค้าออนไลน์ที่ต้องการความสบายใจเรื่องบัญชีและภาษี

• ให้คำปรึกษาการจัดการบัญชีและภาษีสำหรับบุคคลธรรมดาและ SME

• วางแผนภาษีอย่างถูกต้อง เพื่อลดภาระภาษีโดยไม่เสี่ยงผิดกฎหมาย

• จัดทำบัญชีรายเดือน–รายปี พร้อมยื่นภาษีครบวงจร

• แนะนำการจด VAT หรือจดทะเบียนบริษัทเมื่อธุรกิจโต

• บริการตรวจสอบความเรียบร้อยก่อนสรรพากรตรวจ

อย่ารอให้สรรพากรมาตามก่อนค่อยจัดการ
เริ่มทำให้ถูกต้องตั้งแต่วันนี้ เพื่อให้ธุรกิจออนไลน์ของคุณเติบโตอย่างมั่นคง

📞 โทร. 083-594-5655 l 089-369-1556
💬 LINE OA: คลิกที่นี่ (@winnerworld) เพื่อรับคำปรึกษาฟรี
🌐 เว็บไซต์: www.winnerworldconsultants.com